八成涉华案例自我披露

美国司法部涉及中国的15个诉讼案例中，近80%是由跨国公司自我披露的。对此，王志乐分析认为，跨国公司有一套十分严格的内部举报体系。

如果公司员工认为公司或者同事有不合规的行为，可以通过电话热线、邮件、信件举报给公司的首席财务官或者直接给董事会。任何公司的高层接到内部举报都不敢掉以轻心，会即刻着手调查，并向美国司法部和证交会报告相关情况。

对主动披露其相关行为的公司，美国政府会向其提供“实际和有形的益处”。比如，戴姆勒公司由于积极合作和恰当的补救措施，使美国司法部开出的罚款数额减少了20%。

科文顿·柏灵律师事务所柯礼晟告诉《财经国家周刊》记者，如果公司对违规行为秘而不报，根据FCPA规定，不仅公司责任人锒铛入狱，负有管理责任而知情不报者也可能受到刑事牵连，违规公司不仅将遭受巨额罚款，还可能会丢掉市场。

“除了公司自我披露外，美国政府有很多渠道获得公司违法的消息和线索。”曾担任过美国司法部特别检察官的丽贝卡·珀斯顿告诉《财经国家周刊》记者，美国联邦政府各种调查机构，比如，美国特勤处、美国联邦调查局、美国缉毒局等会就案件的具体情况，相互合作进行调查。

美国相关政府部门会监控外国报纸、网络上的信息。已经查处的海外腐败案件中，有些就是调查部门根据公司竞争对手在媒体上的撰文找到的线索。有时相关部门也会从公司向国际商会提交的报告中寻找线索。最近国际合作进行调查的趋势日益明显。

另有25%案件的情况是通过公司内部的“告密者”了解到的。丽贝卡·珀斯顿说，2010年7月21日《多德-弗兰克华尔街改革与消费者保护法》签署，规定一旦举报的情况被证实为真实的，告密者将得到跨国公司罚金的10%~30%作为奖励。

不过，由于司法部和证交会还没有就什么情形下会或不会进行FCPA立案做出具体指引，因此美国政府什么时候会实际采取执法活动，美国司法部和证交会的回答才具有权威性。

“虽然美国并没有一个有关FCPA立案的固定标准，但是有几个因素可以帮助政府进行评估。”爱德华·鲁宾诺夫说，腐败程度、商业规模、公司的行业类型、是否有完善的合规体系等，都是政府需要综合考虑的因素。