(六)银行部门

前文主要从银行代客跨境收付和结售汇的角度对主要项目下的跨境资金流动状况进行分析。银行自身结售汇(包括结售汇头寸变动)和跨境收付也是重要的跨境资金流动。

1.银行自身结售汇状况

自2006年统计银行自身结售汇交易以来，到2010年，银行自身结售汇交易共发生5975亿美元，相当于银行代客结售汇总额的7%。

外汇利润、外汇资本金(营运资金)结汇是银行自身结汇的主要来源。2006-2010年，银行外汇利润结汇约333亿美元，银行引入境外投资者和境外上市结汇约689亿美元，银行外汇资本金、营运资金、存款准备金等共结汇1254亿美元。

支付境外股东红利、境外直接投资、购买外汇营运资金、缴纳存款准备金购汇等是银行自身售汇的主要用途。2006-2010年，银行购汇支付境外股东红利等77亿美元，购汇用于境外直接投资约70亿美元，购买外汇营运资金、缴纳存款准备金等购汇2443亿美元。

银行自身结售汇顺逆差交替出现。2006-2010年，银行自身结售汇3年为顺差，2年为逆差，合计为逆差。通过购汇缴纳存款准备金和支持国内企业“走出去”，银行部门已成为分流外汇的重要渠道。

2.银行结售汇头寸变动

银行办理代客和自身结售汇及远期结售汇交易后，可在银行间外汇市场平盘，剩余资金即为银行结售汇头寸。2001-2005年，银行结售汇头寸实行收付实现制下的正区间管理；2006-2010年，银行结售汇头寸实行权责发生制下的正区间管理。二者差异在于，权责发生制允许远期结售汇签约计入头寸，即银行在远期结售汇签约后即可到即期银行间市场平盘；收付实现制只允许远期结售汇履约计入头寸，即银行需在远期结售汇履约而非签约时才可到即期银行间市场平盘。